Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ" ИНН:0107010019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811072 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года230226225220
12104 Запасы на конец предыдущего года226225220220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2302302250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2302252200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230230225220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230225220220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3020200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30302020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30202020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200200200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200200200200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2002002050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2002052000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230230225220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230225220220
21103 Выручка за отчетный год3200281527242741
21104 Выручка за предыдущий год2815272427412117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2816253424522722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2534245224672100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3842812720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2812722740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3702632490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2632492550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1418230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1823190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1418230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1823190
24603 Прочее за отчетный год1418230
24604 Прочее за предыдущий год1823190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (230) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2816+370+0) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (3200) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3200) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Индекс Альтмана Z = 7.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"