ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ" ИНН:0107010178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811304 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года233112242212601
11504 Основные средства на конец предыдущего года224221260012082
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16138140200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1402000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года394493644212601
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года364421260012082
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года38381985
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года38198539
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38201422316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142231616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13922
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4484490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4490805
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43071484912816
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1484912817862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437565129125417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года512912541712944
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года140-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2410-20
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-20-20
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года98741100810798
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11008107989977
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года98741100810798
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11008107989977
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21923239471876
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2394718761187
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119351632612763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16326127631800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года338584027314639
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40273146392987
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437565129125417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года512912541712944
21103 Выручка за отчетный год843112280
21104 Выручка за предыдущий год1122800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433109960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1099600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4102320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23200
22203 Управленческие расходы за отчетный год3341870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4500
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год57290
23504 Прочие расходы за предыдущий год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3000
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311400
33008 Величина капитала на 312400
36003 Чистые активы на 312400
36004 Чистые активы на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год586700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год513400
41193 Прочие поступления за отчетный год73300
41203 Платежи – всего за отчетный год404000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год262900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1100
41293 Прочие платежи за отчетный год133800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год182700
43103 Поступления – всего за отчетный год98500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год98500
43203 Платежи – всего за отчетный год295000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год295000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-196500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (43756) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (433+0+334) = 9.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (843) = 9.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (843) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -1.14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.02%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ИНВЕСТ"