Общество с ограниченной ответственностью "Строитель" ИНН:0107010234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810865 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года24576279520363
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2795213220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24576279520363
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2795213220
12103 Запасы на конец отчетного года348455217815457
12104 Запасы на конец предыдущего года52178163610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320651231493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года512313930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245065
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405015730716955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57307177590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года650776010237318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60102390810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года460663579213708
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35792247450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года460763580213718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35802247550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20780843460
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года808434600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20780843460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года808434600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187941621610132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16216103060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187941621620140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16216108660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года650776010237318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60102390810
21103 Выручка за отчетный год697775454059434
21104 Выручка за предыдущий год54540594340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год578244245954369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42459543690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11953120815065
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1208150650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11721120815065
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1208150650
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9100
23504 Прочие расходы за предыдущий год30400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11721116865065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1168650650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1447639760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6397600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10274110474305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1104743050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10274110474305
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1104743050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10274)/Стоимость активов (65077) = 15.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57824+232+0) = 20.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11721)/Выручка (69777) = 16.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10274)/Выручка (69777) = 14.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.425

Индекс Альтмана Z = 6.462

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (3.46), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (16.8%), рентабельность компании (14.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"