Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА" ИНН:0107010844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95813585 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года893610346343
12104 Запасы на конец предыдущего года610346343120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года650540504245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года540504245241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154311508510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11508515890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15431150851589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1150851589361
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153311408410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11408415790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15431150851589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1150851589361
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15431150851589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1150851589361
21103 Выручка за отчетный год3826285527832185
21104 Выручка за предыдущий год2855278321851505
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3071218223791925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2182237918071381
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7556734040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6734043780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3453581270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3581271180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4103152770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3152772600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4103152770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3152772600
24603 Прочее за отчетный год1716150
24604 Прочее за предыдущий год1615320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год393299262228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299262228109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3932992620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2992622280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (1543) = 25.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3071+345+0) = 12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (3826) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (3826) = 10.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.72%), рентабельность компании (10.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УДАЧА"