Общество с ограниченной ответственностью "Каскад" ИНН:0107012721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97529990 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10797930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32235232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2235232299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10823028232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3028232299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10823028232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3028232299
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7562348-5
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2348-50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года856244895
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244895100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22658033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года580330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226580137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года580137199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10823028232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3028232299
21103 Выручка за отчетный год19482764233
21104 Выручка за предыдущий год27642330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6750134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1273276499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2764990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8418076
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год180760
22203 Управленческие расходы за отчетный год9300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1096258423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2584230
23504 Прочие расходы за предыдущий год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10962473-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2473230
24603 Прочее за отчетный год3401250
24604 Прочее за предыдущий год125280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7562348-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2348-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7562348-5
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2348-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (756)/Стоимость активов (1082) = 69.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1096)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (675+84+93) = 128.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1096)/Выручка (1948) = 56.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (756)/Выручка (1948) = 38.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.699

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.788

Индекс Альтмана Z = 18.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.79), коэффициент текущей ликвидности (4.79), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (56.26%), рентабельность компании (38.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Каскад"