Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис" ИНН:0107014006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97534625 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года118118120
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года282828
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146146148
12103 Запасы на конец отчетного года263118391
12104 Запасы на конец предыдущего года118391326
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года198642146218200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года214621820016911
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201692160018591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216001859117239
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201692174618737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217461873717387
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года202200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42920221098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20221098147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196381972417630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197241763017240
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197401972417639
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197241763917240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201692174618737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217461873717387
21104 Выручка за предыдущий год124911334413537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15931129412201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112941220113094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-159311971143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11971143443
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-159311971143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11971143443
23504 Прочие расходы за предыдущий год11771604
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-159310801072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10801072-161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год156122121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1593924950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год924950-282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-159300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1593)/Стоимость активов (20169) = -7.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1593+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1593)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1593)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = -0.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилкомсервис"