Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект" ИНН:0107014084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97534599 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года532913846863240
11504 Основные средства на конец предыдущего года138416231735864
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4136512580
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15852000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5742144919440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2969164317350
12103 Запасы на конец отчетного года8543575542133416
12104 Запасы на конец предыдущего года4638731138633142
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года90327300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года418000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20611516211240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450581072312070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1925844140501903
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84415997190311286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319826609083870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года585552403169730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3772467539103318559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6152425674870815292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3715241118360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3001251915380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3725242118461399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3011252915482904
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года339996511884857160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5851323145716012388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339996511884850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585132314571600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3772467539103318559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6152425674870815292
21103 Выручка за отчетный год42075895836792361382
21104 Выручка за предыдущий год89583680706138292083
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35022864116026461009
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8675265362090528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7053317276590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28312708613820
22203 Управленческие расходы за отчетный год5781260562010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2607164000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127256714580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22410683730
23403 Прочие доходы за отчетный год880570800
23404 Прочие доходы за предыдущий год639065900
23503 Прочие расходы за отчетный год12236151570
23504 Прочие расходы за предыдущий год6203466052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92912414010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41112613730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21215329775
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год153280750
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год27-12800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год71-2800
24603 Прочее за отчетный год37900
24604 Прочее за предыдущий год79000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год714-1081104298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1799812981503
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год714-10811040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1799812980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (714)/Стоимость активов (37724) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35022+0+5781) = 3.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1272)/Выручка (42075) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (714)/Выручка (42075) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = -0.002

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.02%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РосСтройКомплект"