Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея" ИНН:0107015803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95819470 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120195700
11504 Основные средства на конец предыдущего года195319860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1201950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1953190
12103 Запасы на конец отчетного года1027401411
12104 Запасы на конец предыдущего года2008701287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6001150514413
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года56000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года40600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10279210930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21093132890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103992128818081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212881360817481
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-187420020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20026890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18642012540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2012699426
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5068055358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80512144851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117571847112183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184711169512204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12263192760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19276129090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103992128818081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212881360817481
21103 Выручка за отчетный год100021896132930
21104 Выручка за предыдущий год189611918830519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341705932483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год996819020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189614400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1366100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1705900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-369319020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19024400
23503 Прочие расходы за отчетный год241328290
23504 Прочие расходы за предыдущий год328282203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-393415810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15741590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39341581114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1574159116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-393415810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15741590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3934)/Стоимость активов (10399) = -37.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34+13661+0) = -26.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3693)/Выручка (10002) = -36.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3934)/Выручка (10002) = -39.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.152

Индекс Альтмана Z = -4.864

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-36.92%), рентабельность компании (-39.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новая Адыгея"