Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ" ИНН:0107015899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88820840 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3573365337323811
11504 Основные средства на конец предыдущего года3653373238113890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3573365337320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3653373238110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124570634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года570142401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12457260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57261500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3697371037584453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3710375839614299
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1060-870-7700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-870-770-6110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1060-870-7700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-870-770-6110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6885173700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5173704800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148103447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года810337328
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4055405540550
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4055405540550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4757458045280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4580452845720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3697371037584453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3710375839614299
21104 Выручка за предыдущий год99808040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7979040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год790079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7920800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2080800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9679400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-79-7610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-761400
23503 Прочие расходы за отчетный год11101605
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-190-76-1590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-76-159350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-190-100-15935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100-15935-192
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-190-100-1590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100-159350
32007 Величина капитала на 31-870-770-6110
32008 Величина капитала на 31-870-770-6110
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1901001590
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1901001590
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1901001590
33218 Убыток (ИТОГО)1901001590
33007 Величина капитала на 31-1060-870-7700
33008 Величина капитала на 31-1060-870-7700
36003 Чистые активы на 312995405532850
36004 Чистые активы на 313185405534440
41103 Поступления – всего за отчетный год79993620
41193 Прочие поступления за отчетный год7901260
41203 Платежи – всего за отчетный год792722340
41293 Прочие платежи за отчетный год792502340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Прибыль

Прибыль Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-190)/Стоимость активов (3697) = -5.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-79)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-190)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.223

Индекс Альтмана Z = -0.546

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Тахтамукайская районная общественная организация-Центр экологического мониторинга "ФИТОКОНТРОЛЬ"