Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг" ИНН:0107015955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88820165 ОКВЭД:51.55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года936683278233
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года832782337535
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года936683278233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года832782337535
12103 Запасы на конец отчетного года229411261817
12104 Запасы на конец предыдущего года112618172470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381741034555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года410345554601
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320518
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года611352616372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526163727589
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154791358814605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135881460515124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года142051330512972
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133051297212766
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142151331512982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133151298212776
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11802131551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21315512330
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года846072
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года607218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12642731623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27316232348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154791358814605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135881460515124
21103 Выручка за отчетный год196414591465
21104 Выручка за предыдущий год145914654706
21203 Себестоимость продаж за отчетный год690641653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6416532143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1274818812
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8188122563
22203 Управленческие расходы за отчетный год308441562
22204 Управленческие расходы за предыдущий год441562605
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год966377250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3772501958
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год966377250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3772502069
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год664444
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4444257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год900333206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3332061812
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год900333206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3332061812

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (900)/Стоимость активов (15479) = 5.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (690+0+308) = 96.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (966)/Выручка (1964) = 49.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (900)/Выручка (1964) = 45.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.246

Индекс Альтмана Z = 14.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.43), коэффициент текущей ликвидности (12.25), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (49.19%), рентабельность компании (45.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Теллура-Юг"