Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд" ИНН:0107017455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88825062 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21210
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2121567
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215671177
12103 Запасы на конец отчетного года676726311
12104 Запасы на конец предыдущего года672631123296
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года202020
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года202020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года330003300027501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330002750120583
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28770287701037
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2877010370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года618576185754869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года618575486943901
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года618786187855436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года618785543645077
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года111711171033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11171033870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112711271043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11271043880
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года555
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года555
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545115451148154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года545114815431929
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года623462346234
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года623462346234
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года607456074554388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года607455438844197
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года618776187755436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года618775543645077
21104 Выручка за предыдущий год48851616713378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2183102214850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270259468528
22204 Управленческие расходы за предыдущий год232960348483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год373-8845
23404 Прочие доходы за предыдущий год2978900
23504 Прочие расходы за предыдущий год529597122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141205-77
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78370
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84163-73
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84163-73

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (61878) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 0.801

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Югстройтрейд"