Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс" ИНН:0107017529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88825300 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года722177974744238
11504 Основные средства на конец предыдущего года797474423846822
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года722177974744238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года797474423846822
12103 Запасы на конец отчетного года243200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года427073718154024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года371815402454958
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25800135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8001352797
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года451653798154159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года379815415957755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11738111772898397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11772898397104577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года379393426446149
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года342644614927570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379493427446159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года342744615927580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года55000550000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года55000550000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года122011870016500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года187001650030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12232975435738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97543573846997
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244332845452238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284545223876997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11738111772898397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11772898397104577
21103 Выручка за отчетный год523025699753588
21104 Выручка за предыдущий год569975358826449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85681779317382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17793173820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год437343920436206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392043620626449
22203 Управленческие расходы за отчетный год305034498812467
22204 Управленческие расходы за предыдущий год449881246731138
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13231-578423739
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-578423739-4689
23303 Проценты к уплате за отчетный год677239043813
23304 Проценты к уплате за предыдущий год390438131193
23403 Прочие доходы за отчетный год21000
23503 Прочие расходы за отчетный год182721971347
23504 Прочие расходы за предыдущий год196013473341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4842-1188518579
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1164818579-7140
24603 Прочее за отчетный год116700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3675-1188518579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1164818579-7140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3675-1188518579
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1164818579-7140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3675)/Стоимость активов (117381) = 3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8568+0+30503) = 33.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13231)/Выручка (52302) = 25.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3675)/Выручка (52302) = 7.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Индекс Альтмана Z = 2.722

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (25.3%), рентабельность компании (7.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Комплекс"