Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс" ИНН:0107017857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88826570 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12121212
11504 Основные средства на конец предыдущего года12121212
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2503625036250360
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2503625036250360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2504825048250480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2504825048250480
12103 Запасы на конец отчетного года2773277327732773
12104 Запасы на конец предыдущего года2773277327732773
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4144414441440
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4144414441440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21905219052190544283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21905219052190544283
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1823018230182300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1823018230182300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4705747057470570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4705747057470570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72105721057210572105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72105721057210572105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000100010000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1591591590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1591591590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2159215921592159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2159215921592159
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18818188181881818818
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18818188181881818818
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1881818818188180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1881818818188180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50780507805078050780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50780507805078050780
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2132132130
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2132132130
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года135135135348
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года135135135348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5112851128511280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5112851128511280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72105721057210572105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72105721057210572105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (72105) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = -0.309

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Домостроительный комбинат Кодекс"