Общество с ограниченной ответственностью "Меотика" ИНН:0107017913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88826819 ОКВЭД:70.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года630268037304
11504 Основные средства на конец предыдущего года680373047805
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года630268037304
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года680373047805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года633068047322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680473227805
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года392622
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года493632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года363241
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года628167687290
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года676872907764
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года628167687290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года676872907764
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года633068047322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680473227805
21103 Выручка за отчетный год9941330
21104 Выручка за предыдущий год41330156
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5420195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2019573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4521135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2113583
22103 Коммерческие расходы за отчетный год261593
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год159340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64243
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42231
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13422
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42231

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (6330) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54+26+0) = 23.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (99) = 19.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (99) = 13.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.061

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (19.19%), рентабельность компании (13.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Меотика"