Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг" ИНН:0107018152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88827575 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25122220
11504 Основные средства на конец предыдущего года122220316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25122220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года122220316
12103 Запасы на конец отчетного года2614
12104 Запасы на конец предыдущего года61410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1074455783101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года557831012057
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1074956063122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года560631222086
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1077557283342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года572833422402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22615901279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5901279-41
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года851351382063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года513920632443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года851351382063
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года513920632443
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1077457283342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года572833422402
21103 Выручка за отчетный год798417524147
21104 Выручка за предыдущий год175241471366
21203 Себестоимость продаж за отчетный год599822662692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226626922949
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1986-5141455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5141455-1583
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1986-5141455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5141455-1583
23503 Прочие расходы за отчетный год533633
23504 Прочие расходы за предыдущий год3633261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1933-5501422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5501422-1907
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год257140102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140102104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1676-6901320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6901320-2011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1676)/Стоимость активов (10775) = 15.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5998+0+0) = 33.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1986)/Выручка (7984) = 24.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1676)/Выручка (7984) = 20.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.266

Индекс Альтмана Z = 3.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (24.87%), рентабельность компании (20.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГеоКад-Юг"