Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб" ИНН:0107018868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88829731 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3893451589326797661
11504 Основные средства на конец предыдущего года515893255676616823
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3893451589326790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года515893255676610
12103 Запасы на конец отчетного года1953435
12104 Запасы на конец предыдущего года5321435741
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160881370066211703
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13700403217032759
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1620370973346694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3709725466943014
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2299222800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2228135300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2452719642139580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196421296088320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63461712314663716493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71231455161649313337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13764906848840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9068707120220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13774907872783948
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9078708139481926
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2235134476332322218
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года344761230322180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2235134476332320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года344761230322180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8031160950715
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1609520945715730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193051158261279612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115825187961210681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273362767761270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2767726132103270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63461712314663716493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71231455161649313337
21103 Выручка за отчетный год108393705094986143951
21104 Выручка за предыдущий год70509483374395162056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74600519344605140931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51934437814093160105
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337931857538100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18575455630200
22203 Управленческие расходы за отчетный год226361328900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13289173000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11157528638100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5286282630200
23303 Проценты к уплате за отчетный год1130096
23403 Прочие доходы за отчетный год85839558038
23404 Прочие доходы за предыдущий год39521033834
23503 Прочие расходы за отчетный год59383132787322
23504 Прочие расходы за предыдущий год31322203322348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5964254936030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2549272626400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1210552721534
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год552177534587
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4754199728822106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1997250621061050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4754199728820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1997250621060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4754)/Стоимость активов (63461) = 7.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74600+0+22636) = 11.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11157)/Выручка (108393) = 10.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4754)/Выручка (108393) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.277

Индекс Альтмана Z = 1.705

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.705<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (10.29%), рентабельность компании (4.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МеталлТехноСнаб"