Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой" ИНН:0107018882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070605 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12296612225015263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12225000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12296612240415269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1224041526913759
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12296612240415269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1224041526913759
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года874400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года497800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года875449880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года498823750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1142121154740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11547400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19421289413759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11421211741615269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1174161289413759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12296612240415269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1224041526913759
21103 Выручка за отчетный год38866397510980
21104 Выручка за предыдущий год63975109809451
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120613629125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6136291258010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376626131855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год261318551441
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376626131855
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261318551441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год376626131855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261318551441
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год376626131336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261313361029
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год376600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год261300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3766)/Стоимость активов (122966) = 3.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3766)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120+0+0) = 3138.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3766)/Выручка (3886) = 96.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3766)/Выручка (3886) = 96.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 6.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (96.91%), рентабельность компании (96.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой"