Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис" ИНН:0107019438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66071639 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17021752910
11504 Основные средства на конец предыдущего года1752910185
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15982561842
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2561842860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года330043131752
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года431317521045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46327181646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71816461103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46347201662
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72016621183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года793450333414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года503334142228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года775046153296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года461532961890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184418118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41811838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184418118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года418118338
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года793450333414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года503334142228
21103 Выручка за отчетный год727875785887
21104 Выручка за предыдущий год757858873108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год509355654445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год556544452510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год218520131442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20131442598
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218520131442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20131442598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218520131442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20131442598
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год327301216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30121689
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185817121226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17121226509

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1858)/Стоимость активов (7934) = 23.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5093+0+0) = 42.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2185)/Выручка (7278) = 30.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1858)/Выручка (7278) = 25.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.12

Индекс Альтмана Z = 50.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (33.87), коэффициент текущей ликвидности (33.87), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (30.02%), рентабельность компании (25.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис"