Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг" ИНН:0107019491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072254 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11291129692
12104 Запасы на конец предыдущего года11291061238
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года452145215801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452141585612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1426179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года565156510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года565156450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565156516764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565156456029
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2122120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2121960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222222140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22220666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года542954296624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года542954395963
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542954290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года542954390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565156516764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565156456029
21104 Выручка за предыдущий год1332971511031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1242921710958
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год904980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год583670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год321310
23504 Прочие расходы за предыдущий год12485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166654
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5651) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 0.299

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АгроХимТорг"