Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг" ИНН:0107019759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66073868 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года265434
11504 Основные средства на конец предыдущего года434691
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года265434
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года434691
12104 Запасы на конец предыдущего года1011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2803120499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2049913631
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2803120515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2051513652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2829620949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2094914343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2505817701
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1770111392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2506817711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1771111402
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32283238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32382941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32283238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32382941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2829620949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2094914343
21103 Выручка за отчетный год1221210022
21104 Выручка за предыдущий год100227625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31333189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31893008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90796833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68334617
22203 Управленческие расходы за отчетный год7970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82826833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68334617
23403 Прочие доходы за отчетный год250
23503 Прочие расходы за отчетный год39221
23504 Прочие расходы за предыдущий год2121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79156812
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68124598
24603 Прочее за отчетный год561502
24604 Прочее за предыдущий год502368
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73546310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63104230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73546310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63104230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7354)/Стоимость активов (28296) = 25.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3133+0+797) = 210.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8282)/Выручка (12212) = 67.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7354)/Выручка (12212) = 60.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.766

Индекс Альтмана Z = 16.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.68), коэффициент текущей ликвидности (8.68), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (67.82%), рентабельность компании (60.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунально-производственное объединение "Добровест-Юг"