Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит" ИНН:0107019808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66073271 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174816711482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167114821322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151138182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138182258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года189918092214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180922142142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189918092214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180922142142
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года152816212059
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года162120591997
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года135135129
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135129123
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года166317562188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175621882120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года875326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года532622
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года11000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2365326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года532622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189918092214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180922142142
23204 Проценты к получению за предыдущий год255512
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255511
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год235511
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12355
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год235511
61003 Остаток средств на начало отчетного года175621882120
62153 Членские взносы за отчетный год9099851455
62003 Поступило средств - всего за отчетный год90910231546
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год12124143
63133 иные мероприятия за отчетный год12124143
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год326924693
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год116750532
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год144144137
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год310
63263 прочие за отчетный год632924
63503 Прочие за отчетный год664407613
63003 Использовано средств - всего за отчетный год100214551478
64003 Остаток средств на конец отчетного года166317562188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Прибыль

Прибыль Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Чистые активы

Чистые активы Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (1899) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.047

Индекс Альтмана Z = 13.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (8.05), коэффициент текущей ликвидности (8.05), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Саморегулируемая организация Союз "Югэнергоаудит"