Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ" ИНН:0107020000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66074394 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3332365823401288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3658234812801601
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3332370123490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3701234912910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3332370123491291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3701234912911614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года639634386314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63438631431
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269330671963977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года306719639771578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2693306719630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года306719639770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3332370123491291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3701234912911614
21103 Выручка за отчетный год478311307712725964
21104 Выручка за предыдущий год113077127259642198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год466410972680225587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109727030248212158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1193353250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3359711430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119335970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год335973770
23503 Прочие расходы за отчетный год822729623
23504 Прочие расходы за предыдущий год272962314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37308900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308903550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32621872
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6218725
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год524672283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2467228321

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (3332) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4664+0+0) = 2.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (4783) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (4783) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.237

Индекс Альтмана Z = 1.589

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.589<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (2.49%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Южная Транспортная Компания - ЭНЕРТ"