Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ" ИНН:0107020754 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66077323 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года318730490
12104 Запасы на конец предыдущего года304900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1924165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2416510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320630732119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3073211910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320630732119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3073211910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года319630632109
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года306321090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года320630732119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3073211910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320630732119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3073211910
21103 Выручка за отчетный год80834212405
21104 Выручка за предыдущий год342124050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5352204152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22041520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27312172253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121722530
22203 Управленческие расходы за отчетный год92580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18111592253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115922530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18111592253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115922530
24603 Прочее за отчетный год48205144
24604 Прочее за предыдущий год2051440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1339542109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95421090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1339542109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95421090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (3206) = 4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (535+0+92) = 28.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (808) = 22.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (808) = 16.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.4%), рентабельность компании (16.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТСТРОЙ"