Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город" ИНН:0107021476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66079948 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6211122240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1122240192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года602453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6231182264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1182264245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6231182264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1182264245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10110119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10119192
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года474747
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года474747
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47599998
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года999986
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5221172145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117214553
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6231182264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1182264245
21103 Выручка за отчетный год298617461054
21104 Выручка за предыдущий год17461054444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30111600925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1600925669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25146129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146129-225
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25146129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146129-225
23504 Прочие расходы за предыдущий год1074824
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-253981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3981-249
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-253981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3981-263

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (623) = -4.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3011+0+0) = -0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (2986) = -0.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (2986) = -0.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.193

Индекс Альтмана Z = 1.365

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.365<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-0.84%), рентабельность компании (-0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Новый Город"