Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис" ИНН:0107021571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67890173 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22207049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20473110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года641580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2226980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26763130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222698313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267631310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-111-102-2020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-102-221-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-101-92-192-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-92-211-210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года118118260260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1182602600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года503045
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1231182900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1182873150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222698313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267631310
21104 Выручка за предыдущий год42444619010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17239117910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252551100
22203 Управленческие расходы за отчетный год6531920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год53192910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6199-1080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199-137190
23503 Прочие расходы за отчетный год3508231
23504 Прочие расходы за предыдущий год5072310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9149-1900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год149-209-120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9119-190-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119-209-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9119-1900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год119-209-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (22) = -40.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.821

Индекс Альтмана Z = 0.127

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-4.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юг Стройсервис"