Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН" ИНН:0107021652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67890664 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11971197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1197956
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12071207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1207966
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12071207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1207966
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-72-72
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-72-82
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-62-62
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-62-72
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12541254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1254982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12691269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12691038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12071207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1207966
21104 Выручка за предыдущий год4340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1207) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.049

Индекс Альтмана Z = -0.307

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТАРЛАН"