Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс" ИНН:0107022310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67892746 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38079485915787
11504 Основные средства на конец предыдущего года4859130813624
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380794859130813
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года485913081320274
12103 Запасы на конец отчетного года665335854679
12104 Запасы на конец предыдущего года358546704222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23391930212858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9302133111097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150153002912
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15300291245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301942818720893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28187208935409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года682737677851706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года767785170625683
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1625287272613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87272613-316
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года459102311025500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года231102550020500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6111404592043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4045923593749
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года448200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года520216805127543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года680514909321249
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года682737677851706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года767785170625683
21103 Выручка за отчетный год17504107877719
21104 Выручка за предыдущий год1078787391220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год446338135677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381356771534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1304169742042
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69743062-314
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1304169742042
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69743062-314
23403 Прочие доходы за отчетный год8902191020
23404 Прочие доходы за предыдущий год21900
23503 Прочие расходы за отчетный год507800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год885371933062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71933062-314
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13281079459
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107945912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год752561142603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61142603-326

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7525)/Стоимость активов (68273) = 11.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4463+0+0) = 292.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13041)/Выручка (17504) = 74.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7525)/Выручка (17504) = 42.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Индекс Альтмана Z = 3.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (74.5%), рентабельность компании (42.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГрадСтрой-Юг плюс"