Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг" ИНН:0107022342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67892982 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года510181917
11504 Основные средства на конец предыдущего года1018191710510
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15581200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5155822181917
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15582218191710510
12103 Запасы на конец отчетного года52890102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5566698689240199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6986892401991435
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года665700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18851574410470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157441047075
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19396714433250771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7144332507714602
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19401870255432688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87025543268815112
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6261011-507
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1011-507-1093
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6161021-497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1021-497-1083
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20017869234291645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8692342916454907
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20017869234433185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86923443318516195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19401870255432688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87025543268815112
21103 Выручка за отчетный год7390160518119
21104 Выручка за предыдущий год1605181190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81695932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16959320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7382143567187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1435671870
22203 Управленческие расходы за отчетный год7482111815374
22204 Управленческие расходы за предыдущий год111815374493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10031751813
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31751813-493
23403 Прочие доходы за отчетный год2826162
23404 Прочие доходы за предыдущий год261620
23503 Прочие расходы за отчетный год152215391128
23504 Прочие расходы за предыдущий год15391128600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15941897747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1897747-1093
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43379161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3791610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16371518586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1518586-1093
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16371518586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1518586-1093

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1637)/Стоимость активов (19401) = -8.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8+0+7482) = -1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-100)/Выручка (7390) = -1.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1637)/Выручка (7390) = -22.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.031

Индекс Альтмана Z = -1.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-1.35%), рентабельность компании (-22.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Строительная Компания "ЭкоСтрой-Юг"