Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор" ИНН:0107022367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67893102 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года338851406917
11504 Основные средства на конец предыдущего года5140691782
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года58390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года338851986956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5198695682
12104 Запасы на конец предыдущего года90300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года646742677934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4267793410940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года653851857935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5185793511196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99271038314891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103831489111278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8035-7871-6263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7871-6263-1926
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года159251710015252
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171001525212870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203711545902
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11545902334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179621825421154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182542115413204
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99271038314891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103831489111278
21103 Выручка за отчетный год2072448053185
21104 Выручка за предыдущий год48053185151
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2048856126601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год561266012075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год236-807-3416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-807-3416-1924
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год236-807-3416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-807-3416-1924
23303 Проценты к уплате за отчетный год32228552
23304 Проценты к уплате за предыдущий год285520
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23503 Прочие расходы за отчетный год420591668
23504 Прочие расходы за предыдущий год59166836
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-497-1683-4136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1683-4136-1960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1201147201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1472010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1698-1830-4337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1830-4337-1960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1698)/Стоимость активов (9927) = -17.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20488+0+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (236)/Выручка (20724) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1698)/Выручка (20724) = -8.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.447

Индекс Альтмана Z = 1.609

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.609<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (-8.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "НольОдин Аутдор"