Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР" ИНН:0107022409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67893220 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89301022858036425
11504 Основные средства на конец предыдущего года10228580364250
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4878408033370
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4080333732110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138081430891400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14308914096360
12103 Запасы на конец отчетного года92851797026620090822
12104 Запасы на конец предыдущего года7970266200908220
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года914000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96866332012125706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63320121206770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62281465091354385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14650913543850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8406637952280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6379522850070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1180851013641006840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1013641006841209130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131893115672109824130549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1156721098241305490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34138-30861-370630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-30861-37063-111500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34128-30851-37053-11140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30851-37053-111400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года579203967221995046
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39672219950460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106420142556124678136643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1425561246781366430
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1681000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1660211465231468770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1465231468771416890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131893115672109824130549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1156721098241305490
21103 Выручка за отчетный год40556829274725349119431
21104 Выручка за предыдущий год292747253491194310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31103617451714594333484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174517145943122560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год945321182301075480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11823010754871750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год958281082931345760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год108293134576212280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12969937-270280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9937-27028-140530
23203 Проценты к получению за отчетный год85000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2054103900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1039000
23403 Прочие доходы за отчетный год33952706522615
23404 Прочие доходы за предыдущий год27065226150
23503 Прочие расходы за отчетный год420528597351323
23504 Прочие расходы за предыдущий год285973513230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40758745-291530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8745-29153-143610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3283000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год176300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год63000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год79874433410
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год744334132110
24604 Прочее за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32776202-25812-11150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6202-25812-111500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32776202-258120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6202-25812-111500
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-30861-3706300
32008 Величина капитала на 31-30851-3705300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3277000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3277000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3277000
33218 Убыток (ИТОГО)3277000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-34138-3086100
33008 Величина капитала на 31-34128-3085100
36003 Чистые активы на 31-34128-3085100
36004 Чистые активы на 31-30851-3705300
41103 Поступления – всего за отчетный год50912850940000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43184550507400
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год959000
41193 Прочие поступления за отчетный год76324432600
41203 Платежи – всего за отчетный год57118048534000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год45930928009100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год194441892000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год164772200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3589000
41293 Прочие платежи за отчетный год9042218551700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-620522406000
43103 Поступления – всего за отчетный год570855109400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год570005109400
43193 Прочие поступления за отчетный год85000
43203 Платежи – всего за отчетный год34546964000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год34546964000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год53631-1854600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8421551400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3277)/Стоимость активов (131893) = -2.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (311036+95828+0) = -0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1296)/Выручка (405568) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3277)/Выручка (405568) = -0.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.206

Индекс Альтмана Z = 0.071

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-0.32%), рентабельность компании (-0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОЛМИР"