Общество с ограниченной ответственностью "Недра" ИНН:0107022430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67893243 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56155068
11504 Основные средства на конец предыдущего года50685293
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56255078
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50785293
12103 Запасы на конец отчетного года506506
12104 Запасы на конец предыдущего года506577
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81386844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7067669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года269484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86467841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78421969
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1427012919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129197262
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4891547
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36092055
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1017210375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103755715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1378112430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124305715
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1427012919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129197262
21103 Выручка за отчетный год73
21104 Выручка за предыдущий год32519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5432519
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7-543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5432300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год550
23404 Прочие доходы за предыдущий год150
23504 Прочие расходы за предыдущий год475659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-1058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10581641
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-1058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10581641

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (14270) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (7) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (7) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = -0.665

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Недра"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Недра"