Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер" ИНН:0107022511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67893668 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104312671490
11504 Основные средства на конец предыдущего года126714901714
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104312671490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126714901714
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62391404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года391404338
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72401710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401710349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111516682200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166822002063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-753-515-268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-515-268-74
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года186218622112
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года186221122112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6321356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32135625
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186821832468
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218324682137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111516682200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166822002063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2822820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2820109
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-282-28242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28242-92
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-282-28242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28242-92
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-282-28242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28242-93
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-282-28234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28234-96

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-282)/Стоимость активов (1115) = -25.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (282+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-282)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-282)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.403

Индекс Альтмана Z = -2.561

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сталкер"