Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии" ИНН:0107022600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67894001 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2410241024103249
12104 Запасы на конец предыдущего года2410241037900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4457445736523135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4457365226200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6869686960620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6869606264530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6869686960626427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6869606264530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3089-3089-2960-360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3089-2960-5190
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8500850085006500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8500850065000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8500850085000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8500850065000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14581458522287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14585224720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145814585220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14585224720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6869686960626427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6869606264530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-47000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47-96100
23504 Прочие расходы за предыдущий год8215015290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-129-2462-5290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-129-2462-5290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6869) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.31

Индекс Альтмана Z = 4.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.06), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зеленые технологии"