Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга" ИНН:0107022896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67895466 ОКВЭД:01.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1372141014501491
12104 Запасы на конец предыдущего года1410145014910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22130168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1593144014710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1440147118070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1593144014711807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1440147118070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1610100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14451374190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137419160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146113902926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139029260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года845014341768
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50143417680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года480813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1325014420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50144217810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1593144014711807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1440147118070
21103 Выручка за отчетный год2440000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18250052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год615000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1371372050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год137205520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год478-137-2050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-137-205-520
23304 Проценты к уплате за предыдущий год41630
23404 Прочие доходы за предыдущий год1561229730
23503 Прочие расходы за отчетный год3594462
23504 Прочие расходы за предыдущий год44920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119137640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13761160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24603 Прочее за отчетный год48000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год711374316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13740160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71137430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13740160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (1593) = 4.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1825+0+137) = 24.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (478)/Выручка (2440) = 19.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (2440) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.068

Индекс Альтмана Z = 18.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (12.07), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (19.59%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Земли Юга"