Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ" ИНН:0107023018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67896342 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2104694482407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года944824070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92250300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250300250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2113896982707
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96982707250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2113896982707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96982707250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203867422497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7422497250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года475440
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года75218010
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года180100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75222762210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227622100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2113896982707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96982707250
21103 Выручка за отчетный год1610084643688
21104 Выручка за предыдущий год846436880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485824983322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249833220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112425966366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59663660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112425966366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59663660
23503 Прочие расходы за отчетный год1556875
23504 Прочие расходы за предыдущий год68750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110875898291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58982910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67444644
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год446440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104135452247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54522470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10413)/Стоимость активов (21138) = 49.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4858+0+0) = 231.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11242)/Выручка (16100) = 69.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10413)/Выручка (16100) = 64.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.493

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.525

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.109

Индекс Альтмана Z = 40.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (28.11), коэффициент текущей ликвидности (28.11), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (69.83%), рентабельность компании (64.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ТРИУМФ"