российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью ИНН:0107023307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67897459 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10451510
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года515100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42664389209110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44422091100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15466481600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года114116000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5916509523090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56412309100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59165432264610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56412646100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5595542000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5420236000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5595542000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5420236000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31122760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21127600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года311226360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21127600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59165432264610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56412646100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Прибыль

Прибыль российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Чистые активы

Чистые активы российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5916) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 6.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.72), коэффициент текущей ликвидности (19.02), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность российско-испанское Совместное Предприятие «Агроцентр «Южный» - Общество с ограниченной ответственностью