Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки" ИНН:0107023850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67898648 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28400
11504 Основные средства на конец предыдущего года23000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23000
12104 Запасы на конец предыдущего года1600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22352176957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19379570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2006676
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243522501033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201910330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271922501033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224910330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25832080944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20809440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13617054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13617089
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271922501033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224910330
21103 Выручка за отчетный год421227071542
21104 Выручка за предыдущий год270715420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год348100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73127071542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130715420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73113071002
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130710020
23403 Прочие доходы за отчетный год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год244427
23504 Прочие расходы за предыдущий год44270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7211263975
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12639750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год219042
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год126420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5021137933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11379330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (502)/Стоимость активов (2719) = 18.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (731)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3481+0+0) = 21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (731)/Выручка (4212) = 17.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (502)/Выручка (4212) = 11.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.993

Индекс Альтмана Z = 27.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.47), коэффициент быстрой ликвидности (17.9), коэффициент текущей ликвидности (17.9), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (17.36%), рентабельность компании (11.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Служба современной очистки"