Общество с ограниченной ответственностью "Каир" ИНН:0107024156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14752287 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4949881730
11504 Основные средства на конец предыдущего года98817300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4949881730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98817300
12104 Запасы на конец предыдущего года16600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года566829401972
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года294019720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572831061972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310619720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года622240943702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года409437020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года543223411265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234112650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19228644
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года286440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59817251793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172417930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79017532437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175224370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года622240943702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года409437020
21103 Выручка за отчетный год552129591398
21104 Выручка за предыдущий год295913980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2348174661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1746610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317312131337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121313370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317312131337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121313370
23303 Проценты к уплате за отчетный год2333
23304 Проценты к уплате за предыдущий год330
23503 Прочие расходы за отчетный год181114
23504 Прочие расходы за предыдущий год11140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год313211991320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119913200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22712365
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год290510761255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107612550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2905)/Стоимость активов (6222) = 46.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2348+0+0) = 135.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3173)/Выручка (5521) = 57.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2905)/Выручка (5521) = 52.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.503

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.876

Индекс Альтмана Z = 17.528

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Каир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (7.25), коэффициент текущей ликвидности (7.25), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (57.47%), рентабельность компании (52.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Каир"