Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс" ИНН:0107024653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16241154 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1023714580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3534110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10589153110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1546100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10589153110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1546100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39884340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года399844410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года441100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63928870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года659210870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10589153110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1546100
21103 Выручка за отчетный год1242514540
21104 Выручка за предыдущий год145000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1242513970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139300
22203 Управленческие расходы за отчетный год884900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год100700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год357613970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38600
23403 Прочие доходы за отчетный год7200
23404 Прочие доходы за предыдущий год9500
23503 Прочие расходы за отчетный год929630
23504 Прочие расходы за предыдущий год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35564340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35564340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35564340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3556)/Стоимость активов (10589) = 33.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8849) = 40.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3576)/Выручка (12425) = 28.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3556)/Выручка (12425) = 28.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.606

Индекс Альтмана Z = 6.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (28.78%), рентабельность компании (28.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания "Престиж плюс"