Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс" ИНН:0107024685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16240433 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16951876
11504 Основные средства на конец предыдущего года18760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16951876
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18760
12103 Запасы на конец отчетного года8812904
12104 Запасы на конец предыдущего года29043331
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212612992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29921787
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1248134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233906030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60305516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250857906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79065516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27069
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28079
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года170477526
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1005337
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249747526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76265337
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250857906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79065516
21103 Выручка за отчетный год1594316456
21104 Выручка за предыдущий год1645614065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1601516184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1618413966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-72272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27299
23403 Прочие доходы за отчетный год1730
23504 Прочие расходы за предыдущий год2014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25285
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20268
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81202
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (25085) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16015+0+0) = -0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-72)/Выручка (15943) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (15943) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.616

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 4.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.45%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юфостройтранс"