Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт" ИНН:0107024780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16240798 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80281835961851778
11504 Основные средства на конец предыдущего года359618517780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80281835961851778
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года359618517780
12103 Запасы на конец отчетного года32106
12104 Запасы на конец предыдущего года21060
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года128198526850
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5268500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2101192189522929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21895229290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15702204192100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2041921000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5064670530250058
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года705302500580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404668362588255193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3625882551930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1207486722206306971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7222063069710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6-60
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44253765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42537650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30492465049611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24650496110
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года12044336975520
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года69755200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120748272220253206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года722202532060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1207486722206306971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7222063069710
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1207486) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.184

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.184<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кубань строй стандарт"