Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК" ИНН:0107025015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16241993 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4108324203732
11504 Основные средства на конец предыдущего года242037320
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2342300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года23000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4131724433732
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года244337320
12103 Запасы на конец отчетного года788500591142119
12104 Запасы на конец предыдущего года5911421190
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года149917850
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года178500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173253738313455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7383134550
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3275000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219952
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года199520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года167422011916
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года220119160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9976781371307542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13713075420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10389951615638274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16156382740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5022322674980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года226749800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5023322684990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226849900
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1782110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года21100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1782110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19057176146626
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1761466260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года969510120983658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1209836580
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года17710
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9885841386687284
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13866872840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10389951615638274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16156382740
21103 Выручка за отчетный год6257633089245767
21104 Выручка за предыдущий год30892457670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5513592583282720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25832827200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74404505963047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5059630470
22203 Управленческие расходы за отчетный год36458229051811
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2290518110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37946276911236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2769112360
23203 Проценты к получению за отчетный год400
23403 Прочие доходы за отчетный год22301229460
23404 Прочие доходы за предыдущий год2294600
23503 Прочие расходы за отчетный год237612250510
23504 Прочие расходы за предыдущий год22505100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36490281321226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2813212260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82936457246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64572460
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год28150
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-342110
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год21100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год42300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год23000
24603 Прочее за отчетный год68600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2754921694980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216949800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2754921694980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год216949800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27549)/Стоимость активов (1038995) = 2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37946)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (551359+0+36458) = 6.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37946)/Выручка (625763) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27549)/Выручка (625763) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 0.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (4.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью "РОСВЕК"