Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400" ИНН:0107025199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16244036 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20744343375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43433750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109425723560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года257235600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317269153935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года691539350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317269153935
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691539350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80614422555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144225550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236654731377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года547313770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236654731380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года547313800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317269153935
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691539350
21103 Выручка за отчетный год33026294394300
21104 Выручка за предыдущий год2943943000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22003157051494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1570514940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11023137342806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1373428060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11023137342806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1373428060
23503 Прочие расходы за отчетный год85575
23504 Прочие расходы за предыдущий год5750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10938136772801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1367728010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20021810246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18102460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8936118672555
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1186725550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8936)/Стоимость активов (3172) = 281.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22003+0+0) = 50.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11023)/Выручка (33026) = 33.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8936)/Выручка (33026) = 27.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.817

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.448

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.341

Индекс Альтмана Z = 34.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (33.38%), рентабельность компании (27.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Такси 400"