Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1" ИНН:0107025417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16243911 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2286548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29213751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29213751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года23200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года83270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2328327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года605424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года605424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29213751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137510
21104 Выручка за предыдущий год688720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год510130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год95250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (292) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.867

Индекс Альтмана Z = 9.276

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.85), коэффициент текущей ликвидности (4.87), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "ГАГАРИНА 159/1"