Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж" ИНН:0107025907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16582441 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170
21103 Выручка за отчетный год286824
21104 Выручка за предыдущий год8240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71796
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1440
22203 Управленческие расходы за отчетный год650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15028
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280
23503 Прочие расходы за отчетный год815
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120
24603 Прочее за отчетный год1200
24604 Прочее за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (2118) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71+0+65) = 110.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (286) = 52.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (286) = 7.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.656

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (52.45%), рентабельность компании (7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-Монтаж"