Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА" ИНН:0107026058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16582694 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года527081104749
11504 Основные средства на конец предыдущего года1047490
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года156980
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1550
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года676090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года610388104904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1049040
12103 Запасы на конец отчетного года1005910
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года745500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3950675344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года753440
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года385440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25322875445
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года754450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года863616180349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1803490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года537820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года51901274300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года743000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года105170
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года52952974455
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года744550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9313207
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61958102667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1026670
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2658190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328708105874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1058740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года863616180349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1803490
22203 Управленческие расходы за отчетный год3580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3580
23203 Проценты к получению за отчетный год19660
23403 Прочие доходы за отчетный год100160
23503 Прочие расходы за отчетный год114470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1770
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год103620
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1550
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год155430
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5358)/Стоимость активов (863616) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+358) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-358)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5358)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 1.476

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.476<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙКА"