Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А" ИНН:0107026354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14754530 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10441044
11504 Основные средства на конец предыдущего года10440
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года88
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года80
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10521053
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10601055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-47-33
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года807782
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года807788
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10601055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10540
22203 Управленческие расходы за отчетный год166
22204 Управленческие расходы за предыдущий год310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16-11
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16-33
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (1060) = -1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+16) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.314

Индекс Альтмана Z = 0.232

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛОДЖИСТИК А"