Общество с ограниченной ответственностью "Успех" ИНН:0107026467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16583239 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года414373188850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1888500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1816614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414554195464
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1954640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414554195464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1954640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414253195316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1953160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года414438195316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1953160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414554195464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1954640
21103 Выручка за отчетный год150180
21104 Выручка за предыдущий год1800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1540
23503 Прочие расходы за отчетный год2616
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (414554) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156+0+0) = -3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (150) = -4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (150) = -21.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Успех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-4%), рентабельность компании (-21.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Успех"