Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея" ИНН:0107026650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16584138 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23950613593
11504 Основные средства на конец предыдущего года135930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23950613593
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135930
12103 Запасы на конец отчетного года895537360
12104 Запасы на конец предыдущего года373600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13577280517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года805170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117815669
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156690
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148135133546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1335460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года387641147139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1471390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85742638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26380
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года378741144501
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1445010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года387641147139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1471390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года387641147139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1471390
61003 Остаток средств на начало отчетного года156700
62103 Вступительные взносы за отчетный год14031510
62153 Членские взносы за отчетный год49083200
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год47320
62503 Прочие за отчетный год220593128526
62003 Поступило средств - всего за отчетный год231636135261
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год32326235
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год16485
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год30683966
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год85468
63503 Прочие за отчетный год243218113288
63003 Использовано средств - всего за отчетный год247304119591
64003 Остаток средств на конец отчетного года215670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (387641) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.362

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.362<2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив "Новая адыгея"