Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3" ИНН:0107027492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16588627 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года715250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года715250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года694250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года715250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2500
21103 Выручка за отчетный год3420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2920
23503 Прочие расходы за отчетный год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (715) = 35.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50+0+0) = 584 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (342) = 85.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (342) = 74.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.386

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.048

Индекс Альтмана Z = 45.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (34.05), коэффициент текущей ликвидности (34.05), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (85.38%), рентабельность компании (74.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ПЛАСТУНЫ-3"